“智慧官渡”建设专项资金--大数据应用
平台（一期）项目绩效评价报告
项目名称：“智慧官渡”建设专项资金--大数据应用平台（一期）
项目单位：昆明市官渡区科学技术和信息化局
主管单位：昆明市官渡区科学技术和信息化局
评价机构：昆明中意银会计师事务所有限公司
2020年9月
目 录
一、项目基本情况 1
（一）项目概况 1
（二）绩效目标 4
二、绩效评价工作情况 5
（一）绩效评价目的 5
（二）绩效评价工作方案制定过程 6
（三）绩效评价原则、评价方法 6
（四）绩效评价实施过程 7
（五）本次绩效评价的局限性 8
三、评价结论与绩效分析 8
（一）评价结论 8
（二）具体绩效分析 9
四、成本效益分析 14
五、主要经验及做法、存在的问题和建议 14
（一）主要经验及做法 14
（二）存在的问题 15
（二）建议和改进措施 15
“智慧官渡”建设专项资金--大数据应用平台（一期）
项目绩效评价报告
根据《昆明市官渡区财政局关于开展官渡区2020年重点绩效评价工作的通知》（官财字〔2020〕64号），我公司于2020年8月7日至2020年8月31日对昆明市官渡区科学技术和信息化局（以下简称“官渡区科信局”）2019年组织实施的“智慧官渡”建设-大数据应用平台（一期）项目开展绩效评价工作，官渡区科信局对提供的与绩效评价相关的基础资料的真实性、合法性、完整性负责，现绩效评价工作基本结束，将绩效评价情况和结果汇报如下：
1.立项背景及目的
中国共产党第十八次全国代表大会的召开，提出了全面落实经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设五位一体的总体布局。在“五位一体”的指导思想下，国家先后出台了《促进大数据发展行动纲要》（国发〔2016〕50号）、《政务信息资源共享管理办法》（国发〔2016〕51号）、《十三五国家战略性新兴产业发展规划》（国发〔2016〕67号）、《十三五国家信息化规划》（国发〔2016〕73号）、《政务信息系统整合共享实施方案（国发办〔2017〕39号）》等一系列文件，推动各级政府利用大数据开展政府治理。
为充分运用大数据平台开展政策分析、政策下达、政务公开、依法行政，官渡区政府决定开发政府治理大数据应用平台，建设基于经济、政治、文化、社会和生态文明等五大方向上的数据应用和决策支撑平台。
根据《中共官渡区委办公室 官渡区人民政府办公室关于调整官渡区科信局职责机构编制的通知》，官渡区科信局加挂大数据管理局牌子，负责大数据应用推广工作。
2.项目实施情况。
该项目由官渡区科信局信息化管理科负责组织实施，通过公开招标方式实施政府采购，分四个标段进行招标，并采购监理服务人对项目进行全程跟踪管理。项目于2018年12月10日公开招标，2018年12月11日发出中标通知书，中标投资额15,705,787.98元，2018年12月20日签订合同后启动，2019年7月对C包、D包签订补充协议，增加投资317,114.10元，于2019年8月30日组织验收后投入使用，总投资16,011,902.08元（不含可研编制费、监理费）。
3.资金来源及使用情况。
（1）项目经费来源
2019年3月13日，官渡区财政局《关于下达二〇一九年度部门预算经费指标的通知》（官财字〔2019〕15号）下达官渡区科信局大数据平台一期建设项目经费7,080,000.00元，2019年10月，官财预追加〔2019〕145号下达官渡区科信局“官渡区政府治理大数据应用平台”一期建设项目尾款4,000,000.00元，资金来源均为官渡区一般公共预算收入。
（2）项目经费到位情况
截止2019年12月31日， 项目经费指标额度到账11,080,000.00元，实际收入7,067,604.59元，剩余额度4,012,395.41元已退回官渡区财政局。
（3）项目经费使用情况
截止2019年12月31日，项目资金支出7,067,604.59元，其中：支付云南南天电子信息产业股份有限公司1,316,475.00元，支付云南云思科技有限公司1,674,117.00元，支付云南群林科技有限公司3,366,900.00元，支付云南官房电子科技有限公司710,112.59元。
（4）项目经费结余情况
截止2019年12月31日，项目无结余资金。
4.组织及管理情况。
（1）项目组织情况
中共官渡区委办公室、官渡区人民政府办公室于2018年8月17日成立了官渡区智慧城市大数据平台建设工作领导小组，领导小组下设4个专项工作组，分别为：综合协调组、技术支撑组、项目建设组、工作督查组，4个专项工作组的牵头单位均有官渡区科信局，领导小组下设办公室在官渡区科信局，由信息化管理科负责该项目的具体组织工作。项目通过政府采购方式组织实施，分四个标段进行招标，由监理单位负责跟踪管理，项目完成后组织验收。
（2）项目实施主要流程
经官渡区委、官渡区政府批准同意建设→向区财政局、区采购办上报采购计划→编制预算申报预算资金，纳入官渡区2019年项目库管理→确定招标代理单位→公开招标确定中标单位→组织实施→组织验收。
（3）资金拨付主要流程
由信息化管理科根据合同约定提出资金拨付申请→官渡区科信局办公会会议集体决策→财务审核后授权支付至采购方。
1.总目标
通过“智慧官渡”建设-大数据应用平台（一期）项目的建设，整合政府各部门信息资源，通过大数据应用，坚持“统筹规划、分步实施，整合资源、协同共享，突出重点、注重实效，深化应用、创新驱动”的原则，全面提升信息化建设水平，全面提升政府治理能力，降低政府治理成本，助力政府治理科学化、精准化、服务化。
2.年度目标
完成“智慧官渡”建设-大数据应用平台（一期）项目平台建设并投入使用，成本控制在1600万元以内，其中：服务器、存储和网络357.3万元（大数据平台服务器3台、大数据计算服务器7台、大数据计算服务器GPU3台，云平台服务器7台，磁盘阵列1台，光纤交换机2台、万兆核心交换机2台、万兆接入交换机2台、千兆管理交换机2台），安全产品及服务、云平台和大数据平台322.7万元（安全产品包括防火墙1台、IPS入侵防御设备1台、DDOS防攻击设备1台、数据库审计设备1台、日志审计设备1台、堡垒机1台，等保测评及安全服务1项，大数据平台软件1套，云平台软件1套），展示厅建设170万元（室内全彩色显示系统1套、70吋触摸电脑屏9台、以及展示厅的装修改造），应用软件建设750万元（包括大数据汇聚平台、平台门户、招商平台、经济大数据平台（5个子模块）、民生大数据平台（2个子模块））。
通过客观、公正、独立的第三方进行绩效评价，全面了解官渡区科信局组织实施的“智慧官渡”建设-大数据应用平台（一期）项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，以及效果目标是否实现，总结项目实施中的经验，查找存在的问题。重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体，规范资金管理，提高资金效益提供参考依据。
1.前期调研
首先，我们向官渡区科信局相关项目管理人员进行了访谈，听取了项目总体情况介绍，了解了项目基本情况。
2.研究文件
在官渡区科信局提供资料的基础上，我们重点研究了《促进大数据发展行动纲要》（国发〔2016〕50号）、《政务信息资源共享管理办法》（国发〔2016〕51号）、《十三五国家战略性新兴产业发展规划》（国发〔2016〕67号）、《十三五国家信息化规划》（国发〔2016〕73号）、《政务信息系统整合共享实施方案（国发办〔2017〕39号）》《官渡区政府治理大数据应用平台可行性研究报告》等文件资料，明确项目实施的必要性、实施目的、实施范围、时限要求等。
3.绩效评价指标体系及工作方案的设计
我们在官渡区财政局下发的《项目支出绩效评价共性指标体系框架》的基础上，根据项目特点制定了个性指标体系，在此基础上，确定了“智慧官渡”-大数据应用平台（一期）项目项目支出指标评价体系，提交官渡区科信局讨论后修改形成最终的指标评价体系。
1.绩效评价原则。包括科学规范、公开公正、绩效相关等原则。
（1）科学规范原则。指绩效评价应严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方式，具体评价过程应坚持定量优先的原则。
（2）公正公开原则。指绩效评价应符合真实、客观、公正的要求，按照规定公开并接受社会监督。
（3）绩效相关原则。指绩效评价应围绕绩效目标、针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的对应关系。
2.绩效评价方法。
绩效评价采用目标评价法、成本效益分析法、数据采集和社会调查等方法，评价采用定量与定性相结合的方式进行。
1.数据填报和采集。
首先，我们向官渡区科信局发出了项目基本情况表，由官渡区科信局填写了项目名称、项目单位、项目属性、项目实施完成时限、资金来源、资金使用情况等相关信息，作为绩效评价的基础数据。
2.社会调查。
一是在展示大厅查看了大数据应用平台使用现状，在运维管理方云南南天电子信息产业股份有限公司相关人员的操作演示下，了解了大数据应用平台（一期）建设的主要内容、功能模块的使用情况、数据上传和信息查询情况；二是针对项目涉及的13个政府部门发出了调查问卷，就项目的总体情况、项目实施的必要性、平台使用情况及利用情况进行了调查，了解项目主要绩效情况。
3.数据分析和撰写报告。
在取得基础数据资料的前提下，我们对数据进行分析比对，根据指标评价体系确定进行评价所需数据，并逐一打分，在此基础上，根据报告模板格式撰写报告。
由于该项目涉及13个政府部门，通过问卷方式进行调查，实际收回调查问卷11份，可以简单反映各部门对平台的管理使用情况及绩效情况，但无法准确全面反映该平台对整个政府层面的影响，无法全面反映政府层面的决策情况和绩效情况。
1.评价结果
根据评价分析，官渡区科信局组织实施的“智慧官渡”建设-大数据应用平台（一期）项目立项依据充分、绩效目标明确，但项目存在建设完成后利用效率不高、数据更新不及时、资产未及时入账等情况，评价得分81.23分，评价结果为“良”。
2.主要绩效
“智慧官渡”建设-大数据应用平台（一期）项目平台建设完成并投入使用，A包建设完成大数据平台服务器3台，大数据计算服务器7台，大数据计算服务器GPU3台，云平台服务器7台，大数据平台软件1套；B包建设完成磁盘阵列1台，光纤交换机2台，万兆核心交换机2台，万兆接入交换机2台，千兆管理交换机2台，安全产品包括防火墙1台，IPS入侵防御设备1台，DDOS防攻击设备1台，数据库审计设备1台，日志审计设备1台，堡垒机1台，等保测评及安全服务1项，云平台软件1套；C包建设完成了大数据汇聚平台，平台门户，招商平台，经济大数据平台-经济运行动态监测与决策支持系统、产业经济可视化监测系统、新经济发展监测系统、市场主体动态监测系统、营商环境指数监测系统，民生大数据平台-基本生活价格指数监测系统、医疗费用与负担指数监测系统；D包完成展示厅的装修改造，安装室内全彩色显示系统1套、触控一体机12台、室内空调2台、室外压缩机2台、室外监控1套、室内家具1套。
1.项目决策方面
项目决策设立项目立项、项目目标2个二级指标。
项目立项设立立项依据充分性、项目立项规范性2个三级指标；设立与区政府相关规划决策匹配性、与部门职责适应性、前期调研情况、立项程序规范性4个四级指标。经过评价分析，该项目列入2018年政府投资重点建设的信息化项目，与国家政务信息系统整合共享实施方案及区政府政策相吻合，得2分；与官渡科信局加挂大数据管理局的部门职责相适应，得2分；项目申报前经过可行性研究，前期调研规范，得2分；项目纳入官渡区2019年度项目库管理，向官渡区财政申报了预算资金,立项程序规范，得2分。项目立项总评价分8分，评价得分8分。
项目目标设立绩效目标设定的合理性、绩效指标设定的明确性2个三级指标；设立绩效目标相关性、绩效目标完整性、目标与预算的匹配性、指标细化分解情况、指标与目标的匹配性5个四级指标。经过评价分析，项目已填制绩效目标申报表，绩效年度目标与项目实施政策相关，得2分；绩效目标未能完整地反映预期产出和效果，得1.5分；绩效目标与应用平台（一期）项目的总投资额相匹配，由于项目资金未全部在年度内安排预算，与年度预算资金不完全匹配，得1.5分；绩效目标已细化为效益指标和满意度指标，但未设置产出指标，且指标值不具有清晰和可衡量性，得1.5分；设定的绩效指标与年度工作任务基本对应，得2分。项目目标总评价分12分，评价得分8.5分。
项目决策总评价分20分，评价得分16.5分。
2. 项目管理方面
项目管理设立投入管理、财务管理、项目实施3个二级指标。
投入管理设立预算编制合理性、预算调整规范性、预算执行率3个三级指标和四级指标。经过评价分析，官渡区科信局2019年度申报预算资金16,000,000.00元，与可行性研究报告概算金额相符，预算编制合理，得1分；由于官渡区财政局年初实际下达预算资金7,080,000.00元，与实际需要资金存在一定差距，年度内申请追加预算资金8,871,240.39元，按程序上报了申请、经官渡区政府、官渡区财政局审核后，实际下达预算资金4,000,000.00元，调整程序合理，得1分；截止2019年12月31日，项目资金支出7,067,604.59元，当年预算执行率63.79%，得0.88分。投入管理总评价分4分，评价得分2.88分。
财务管理设立资金使用情况、财务管理制度健全性、财务监控有效性3个三级指标。设立资金使用情况、财务管理制度健全性、拨付程序完整性、财务制度执行有效性4个四级指标。经过评价分析，项目资金未发现存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得2分；官渡区科信局制定了《预算管理内部控制制度》、《收支管理内部控制制度》，财务管理制度基本健全，得1分；财务人员支付款项时，已审核发票、合同等相关资料，在实施审批程序后支付，资金拨付程序完整，得1分；通过检查，未发现存在违反财务制度的情况，财务制度执行有效，得2分。财务管理总评价分6分，评价得分6分。
项目实施设立项目管理制度健全性、项目管理制度执行有效性、政府采购规范性3个三级指标；设立项目实施单位管理制度健全性、管理方监管措施健全性、项目实施单位管理制度执行情况、监管措施执行情况、合同执行情况、台账记录规范性、采购方式合规性、采购流程规范性8个四级指标。经过评价分析，官渡区科信局制定了《采购管理内部控制制度》，明确了采购方式、采购执行、采购验收、监督检查等方面，管理制度和监管措施基本健全，得2分；经检查，项目管理制度得到有效执行，得1分；项目委托第三方实施全面监管，监管措施得到有效执行，得1分；官渡区科信局与采购各方均签订了合同，但付款条款未完全按合同约定执行，存在未及时支付款项的情况，扣0.8分，得1.2分；项目台账已建立但不完整，扣0.8分，得1.2分；项目委托招标代理机构进行采购，通过公开招标方式选取项目方，采购方式合规，得1分；采购前向官渡区采购办上报了采购申请，按规定程序发布招标公告，但未在招标结果公告3日后发出中标通知书，采购程序存在瑕疵，扣1分，得0分。项目实施总评价分10分，评价得分7.4分。
项目管理总评价分20分，评价得分16.28分。
3. 项目绩效分析
项目绩效分析设立项目产出和项目效益2个二级指标。
项目产出设立项目完成情况、验收合格率、项目完成时间、投资控制率4个三级指标，设立A包完成情况、B包完成情况、C包完成情况、D包完成情况、验收合格率、A包在合同约定时间内完成、B包在合同约定时间内完成、C包在合同约定时间内完成、D包在合同约定时间内完成、A包投资控制率、B包投资控制率、C包投资控制率、D包投资控制率13个四级指标。经过评价分析，4个包建设内容全部按合同约定完成，得12分；4个包全部在验收合格后投入使用，得6分；A包、C包在合同约定时间内完成，得4分；B包超过合同约定18天，D包超过合同约定40天，不得分；A包计划投资2,988,000.00元，实际完成2,925,500.00元，得1分；B包计划投资3,812,000.00元，实际完成投资3,720,260.00元，得1分；C包计划投资7,500,000.00元，实际完成投资7,696,000.00元，得0.95分；D包计划投资1,700,000.00元，实际完成投资1,681,142.08元，得1分。项目产出总评价分30分，评价得分25.95分。
项目效益设立经济效益、社会效益、环境效益、可持续发展、使用对象满意度5个三级指标，设立有效降低政府治理成本、有效节约信息化建设成本、有效促进经济发展、推进政府职能转变、政府各部门资源整合力度、平台数据相互利用程度、促进政府信息公开程度、有效提升居民生活环境、大数据应用增长趋势、使用部门满意度10个四级指标。经过评价分析，项目充分使用后能有效降低政府治理成本，能有效节约信息化建设成本、促进经济发展，但项目使用情况不理想，得4分；项目在一定程度上推进了政府职能的转变，促进了政府信息的公开，除极少数部门未及时提供信息外，资源整合力度尚可，但政府各部分对数据的相互利用程度不高，得4.5分；平台设置了环境监测系统，通过对空气环境、水环境的实时监控，能及时发现病患及时进行处理，能有效提升居民生活环境，得4分；大数据应用，是未来政府治理的必然趋势，对大数据的利用程度会逐步增长，得6分；通过对政府部门的调查，使用部门对项目的满意度一般，得4分。项目效益总评价分30分，评价得分22.5分。
项目绩效总评价分60分，评价得分48.45分。
官渡区科信局组织实施的“智慧官渡”建设-大数据应用平台（一期）项目概算金额16,000,000.00元，2019年度完成采购，实际完成投资总额16,022,920.08元（不含可行性研究编制费、监理费），比概算金额超支22,920.08元；其中：A包计划投资2,988,000.00元，实际完成2,925,500.00元；B包计划投资3,812,000.00元，实际完成投资3,720,260.00元；C包计划投资7,500,000.00元，实际完成投资7,696,000.00元；D包计划投资1,700,000.00元，实际完成投资1,681,142.08元。2019年实际下达的预算资金为7,080,000.00元，2019年支出7,067,604.59元。从长远意义来看，大数据应用是政府治理的发展趋势，有助于政府部门作出更准确、更及时的决策，但从目前使用情况来看，使用情况未达到预期，效益尚不明显。
1.通过公开招标方式确定项目实施单位，且分标段组织实施，功能上加以区分，以确保项目实施效益最大化；同时，通过第三方监理服务实施全过程跟踪管理，确保项目按质按量交付使用。
2.成立了官渡区智慧城市大数据平台建设工作领导小组，加强领导小组的协调作用，更有利于项目的实施。
1.绩效指标未设置产出指标
该项目绩效目标申报表中，绩效指标仅设置了效益指标和满意度指标，未设置产出指标，不便于对项目实施跟踪管理和开展绩效自评。
2.项目利用率低于预期
由于政府相关部门传统观念未改变、项目使用人员对系统使用不熟练、平台系统运行不太稳定等多方面因素影响，项目完成后利用率不高，项目绩效未完全显现。
3.部分成员单位数据上传不及时
通过对平台数据的查看，存在官渡区商投局、官渡区统计局等部分成员单位数据更新不及时的情况。
4.项目完工后未及时记入固定资产和无形资产
项目于2019年验收完工投入使用后，未将形成固定资产和无形资产的部分及时登记入账，同时，财务会计未按权责发生制反映未付款情况。
1.建议官渡区科信局在类似项目中，应完整设置绩效指标，并根据设定指标对项目进行跟踪和监控，确保项目绩效实现。
2.建议官渡区科信局积极发挥官渡区智慧城市大数据平台建设工作领导小组办公室的作用，通过加强部门间协调、组织多频次培训、通过多次操作演练等措施，提升大数据应用平台的使用效率，切实整合各部门信息资源，为政府决策提供更准确的依据，促进政府职能进一步转变。
3.建议官渡区科信局督促项目运维单位加强与各部门间的协调工作，及时督促成员单位更新数据信息，利于其他部门依据信息作出正确决策。
4.建议官渡区科信局将未入账的固定资产和无形资产及时登记入账，确保国有资产的安全完整。
5.建议官渡区科信局在大数据应用平台（一期）项目得到充分运用的情况下，再考虑二期项目的建设，避免财政资金的浪费。
附件:指标评价体系
昆明中意银会计师事务所有限公司
2020年9月10日
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