2024年底召开的中央经济工作会议提出，大力提振消费、提高投资效益，全方位扩大国内需求；同时还提出要积极发展银发经济。

业内人士表示，养老服务市场是银发经济的重要组成部分。根据国家统计局的数据，截至2023年末，全国65岁及以上人口占总人口的比重高达15.4%。

信托作为具有独特隔离与传承功能的法律工具，在养老金融领域具有不可替代的作用。而慈善信托作为信托业务三分类之一，具有运作模式灵活、管理公开透明、资源整合能力强大等优势，在我国人口老龄化和慈善意识觉醒的背景下，有望成为信托业务转型和差异化竞争的重要业务模式。

慈善信托让“老有所依”

中国信托业协会发布的《2024年信托业专题研究报告》显示，2023年，信托业在信托业务三分类引导下加大慈善信托业务发展力度，新增备案慈善信托463单，备案规模12.77亿元。截至2023年末，我国慈善信托累计备案数量达1675单，累计备案规模为65.2亿元，慈善信托蓬勃发展，在养老金融领域也大有可为。

那么，慈善信托在养老金融中有哪些运用？

“失能”“半失能”“独居”“空巢”，当下有这样一群特殊老年群体渴望得到关心与照顾。养老慈善信托的出现，让“老有所养”“老有所依”多了一份保障。

据悉，中国养老慈善信托累计备案数量高速增长。据业内人士介绍，从2017年的2单增加至2023年的37单，年均复合增速高达162.63%。2023年，养老慈善信托的财产规模和备案数量都有显著增长。2024年，多家信托公司开展了相关业务。

《金融时报》记者关注到，2024年4月7日，全国首个关注长者权益保护的慈善信托——“国合峰铄慈善信托”在深圳完成签约。该慈善信托由中科中銮创始人张峰铄博士、深圳市前海国合法律研究院作为双委托人设立，华润信托担任受托人，致力于开展扶老、助医等慈善活动。

2024年11月7日，光大信托华北业务中心联合公司慈善办公室以“光信善·幸福食堂”为主题，通过“光信善·幸福食堂1号慈善信托”向甘肃省定西市临洮县农盟村进行了公益捐赠，建成爱心教室和爱心食堂，用于该村村委会为70岁以上的留守老人每周提供一次免费就餐，以“小饭碗”温暖“大民生”。

慈善信托让“老有可为”

不同的群体需求是不一样的。一些老年人希望能够通过公益慈善得到有保障的生活，而一些高净值人群希望通过公益慈善事业带给社会一些贡献。

2024年4月，楼静波老人在家人的陪同下将10万元退休金交付给中诚信托，设立了“中诚信托2024诚善∙楼静波教育助学慈善信托”。据悉，这位耄耋老人是中诚信托服务的最年长的委托人，也是全国慈善信托中最年长的委托人之一。

《金融时报》记者了解到，近年来，越来越多人士希望在身故后将遗产全部或部分捐出设立慈善信托，用于回馈社会。如何在身故后还能让公益慈善事业延续？

据了解，慈善法、慈善信托管理办法均鼓励自然人设立慈善信托。截至2023年末，自然人为委托人设立的慈善信托占比约10%。单数虽不多，但已有成功实践。据了解，2024年7月，河海大学已故教职工吴毅文以其遗产作为信托财产设立了吴毅文慈善信托。记者在慈善中国的慈善信托备案信息中看到，信托目的是用于捐助、救助贫困学生及患重大疾病的贫困少年儿童等慈善等用途，目前财产总规模已达904.84万元。

寻求更多增量业务空间

多位业内人士表示，未来，信托公司须坚持以人民为中心的价值取向，在资产服务信托、慈善信托等方面积极探索，寻找更多增量业务空间。

近日，北方信托设立了“北方信托·三馀慈善信托”。据悉，这是一单通过“慈善信托+遗嘱”模式所设立的新型公益慈善信托，目前首期善款已执行，用于支持青海省玉树州、黄南州学校科学课，来自12所小学的1620位学生受益。

业内人士认为，民法典、信托法均提及“遗嘱信托”，遗嘱信托或者“慈善信托+遗嘱”的模式可以解决更多养老难题。据北方信托北京业务总部总经理王栋琳介绍，“北方信托·三馀慈善信托”是一个兼顾生前和身后的慈善信托架构设计，委托人生前财产和遗产均可委托。信托架构下有多个参与方，以信托为平台链接起受托管理、慈善执行、信托监察、遗嘱、公证、遗嘱执行、执行监督、房产处置、意定监护、医疗预嘱等多方面的服务，委托人生前即可通过慈善信托充分了解信托资金的管理和执行效果。

“养老金融的核心功能并不仅仅是投资理财，而是满足生命周期特定阶段的综合金融需求。”王栋琳表示，养老金融在五篇大文章中具有金融与服务产业协同能力强、消费带动力强、就业吸纳能力强、长期和耐心资本动员能力强等特点和优势，围绕养老的综合金融服务是充分发挥这些优势的重要途径。